Заплатил налоги? Живи спокойно!

Вирус - не вирус, а налоги лучше платить вовремя и, самое главное, правильно. Особенно когда речь идет об HST, и вы - единственный владелец бизнеса, будь то корпорация, sole proprietorship или другое небольшое частное предприятие. А иначе государство, не дождавшись вашей декларации, посчитает все самостоятельно, не всегда в вашу пользу. И только квалифицированный бухгалтер может помочь предупредить проблему, и разобраться, если она уже есть... 

- Для бизнесов ситуация сейчас усугубляется нестабильностью, - говорит Наталья Волкова, налоговый бухгалтер и консультант.  Ее специальность - оказание корпорациям услуг по вопросам налогообложения. 

Сложно предсказать, что нас ждет даже в недалеком будущем. Люди, имеющие свой бизнес, стараются минимизировать свои риски, в том числе за счет налогов, манипулируя своими доходами и расходами. Понять их можно, но я бы попросила предварительно проконсультироваться со специалистами, которые помогут им это сделать правильно.

Ведь не секрет, что налоговое бремя можно минимизировать, особенно сейчас, и оставаться при этом в рамках закона. Хотелось бы, чтобы люди знали об этом и не загоняли сами себя в стрессовое состояние, связанное с падением доходов и непониманием того, как они в 2021-м будут отчитываться за 2020-й.

Надо уже встречаться со своими налоговыми бухгалтерами, смотреть всю картину доходов-расходов и принимать какие-то решения. Только сейчас что-то еще можно скорректировать в нужную сторону...

- В чем главная проблема с HST? 

- В том, что люди прячут голову в песок, и это может обернуться существенными неприятностями. Проблема ведь не в том, чтобы заплатить этот налог, а в том, что некоторые считают: вот я не буду платить, и они от меня отстанут. Не отстанут! Вплоть до того, что могут арестовать все счета в банках, и не надо доводить до этого. 

И особо я хотела бы обратить внимание на эту проблему владельцев маленьких бизнесов. Все почему-то уверены, что те дополнительные 13%, которые вы получаете за свои товары, работы, услуги, это ваши деньги. 

Нет, HST - это деньги, которые изначально принадлежат государству, и в отношении которых вы выступаете налоговым агентом, простым языком, посредником в передаче. Ваше вознаграждение за эту функцию - возможность уменьшить сумму налога на тот HST, который вы, в свою очередь, заплатили за свои расходы.  А самые суровые налоговые санкции предусмотрены именно за несвоевременную отчётность и оплату HST в бюджет. И вы должны сделать все возможное, чтобы эти деньги отложить, лучше всего на отдельный счет, и временно забыть про них.

Сейчас, когда доходы у всех упали, еще сложнее расстаться с ними. Но формально, пусть у вас есть всего несколько сотен долларов HST, уплатите их. Государство не делает никаких поблажек, даже несмотря на вирус, оно не пойдет на уступки, и вы здесь никак не договоритесь…

- А если владелец бизнеса, в связи с пандемией, подавал на пособия и получал их?

- Если у человека существенно снизился доход, то вне зависимости от того, что он, являясь владельцем своей корпорации, получил какие-либо пособия, это не значит, что он не имел на это права, - объясняет Наталия. - В этом смысле канадское правительство поступило справедливо, заявив, что готово помогать всем, у кого возникли проблемы.

Неважно, были ли вы на payroll, либо  self-employed, либо просто владелец своей корпорации. Вот помощь, она одинакова для всех, и не нужно бояться, что вы будете за 2020 год отчитываться и по корпорации, и как частное лицо. Равно как и того, что вы получали эту помощь, как владелец корпорации. Однозначно, это не свидетельствует о том, что вы сделали что-то неправильно. 

Просто надо еще раз все перепроверить, убедиться, что ваши доходы по корпорации соответствуют чек-листу Revenue Canada, и спокойно подавать декларации - по корпорации и свою личную. Одно другому не противоречит…

- По идее,  за финансовые проблемы корпорации человек может не являться ответственным лично?

- Корпорации создают именно для того, чтобы в случае каких-то неприятностей ответственность корпорации не пересекалась с ответственностью владельца. То есть по долгам, в том числе, по уплате налога, к владельцу не придут, не скажут: корпорация не имеет денег, плати ты.  Исключение только одно - если налоговые органы докажут прямую вину владельца бизнеса за доведение дел до такого состояния, что налоги не платятся специально. Но это очень сложное уголовное дело, нужно много чего доказывать, и, как правило, такие дела возникают только в отношении крупных корпораций и когда речь идет о миллионах. Поэтому когда вы регистрируете sole proprietorship, или ведете бизнес как self-employed,   ответственность резко возрастает. В этом случае вы несете личную ответственность по всем долгам, налогам, расчетам с поставщиками, всем своим личным имуществом, от пылесоса до автомобиля...

- Как надо реагировать на различные требования Налогового управления? Люди нередко начинают 
паниковать...

- Жизнь заканчивается только когда кто-то, не дай бог, умер, и становится напряженной, когда заболел. Во всех остальных случаях все, как правило, решаемо. Поэтому когда мне истерически звонят и, перескакивая с пятого на десятое, пытаются что-то объяснить, я прежде всего прошу успокоиться и просто выслать мне копию документа, который вы получили.

И в 90 процентах случаев оказывается, что не все так страшно. Человек что-то не так понял, а на деле ситуацию можно разрешить. Налоговые органы не бегают за вами с пистолетом, они готовы договариваться буквально обо всем. Даже если дело уже зашло слишком далеко, и начислены всевозможные максимальные штрафы, прежде всего, успокойтесь. Не делайте распространенной ошибки - звонить друзьям и знакомым, спрашивать у них совета. Мол, у Пети или Гриши была аналогичная ситуация… Возможно, и аналогичная, но все равно своя, уникальная. Звоните сразу специалисту, который просмотрит своим опытным взглядом ваши документы и даст вам «дорожную карту»: что делать, сколько это вам обойдется в денежном выражении, и займет времени - но паниковать не следует. 

Уплата налогов - вещь неприятная, но необходимая. Это важное замечание, которое я хотела бы донести до читателя. Но, господа, платите налоги правильно! Каждый уплаченный доллар должен работать на вас. Что выгоднее - заплатить налог на прибыль с доходов вашей корпорации или налоги с зарплаты от вашей корпорации, которые, по сути, в Канаде формируют вашу социальную защищенность в случае потери работы или начислении пенсии? 

- Возвращаясь к пособиям, немало людей продолжает сомневаться: положено - не положено, подавать - не подавать...

- На самом деле, все достаточно просто. Надо исходить из принципа «только один доход». Если вы работаете, получаете пенсию или имеете какой-то еще источник дохода, и хотите получить одно из пособий - не подавайте.  Но когда вы видите, что ваш доход не равен тому, что был в 2019 году, а существенно меньше, и вам явно не хватает денег на жизнь, вот тогда тщательно проверяйте критерии Revenue Canada. 

Возможно, вы все-таки имеете право на какое-то пособие, но только на одно, будь то CRB, CRSB, либо CRCB. Все это детально  изложено на сайте Revenue Canada. Если есть проблемы с языком или с пониманием того, что написано, попросите кого-то помочь. Иначе потом будут проблемы. Даже если вы подали на два пособия, и каким-то образом их получили, то не спешите радоваться - государство все равно потребует с вас переплаченные деньги. И поверьте мне, по вашему номеру SIN, социального страхования,  государство видит все выплаченные вам пособия.

- У вас три высших образования - юридическое, экономическое и степень MBA в области финансового управления. Что побудило заняться именно налоговой тематикой?

- Налоги – это, наверное, единственная сфера финансовой деятельности, интересная, очень живая, работая в которой, ты сразу видишь результат своего труда, отдачу.

Мои клиенты имеют хорошую налоговую отчетность, у них не возникает проблем в этом плане, а если даже что-то возникло, я это решаю. Человеку прислали требование заплатить с 30 тысяч налога, а в результате он еще и получил возврат, пусть небольшой, скажем, всего 500 долларов, но, тем не менее, это победа, клиент доволен.

Мне нравится то, чем я занимаюсь уже много лет. Нравится решать сложные задачи и тем самым помогать людям. 
За много лет мною накоплен огромный профессиональный опыт и я рада, что он востребован и приносит пользу людям. 
У меня прекрасная семья: муж, две дочери. 

Все своё свободное время я посвящаю чтению. Недавно открыла свою страничку в Инстраграм n_v_toronto, это что-то типа дневника, где я делюсь своими впечатлениями и наблюдениями не только о Канаде, но и о прочитанных книгах, событиях, людях, интересных фактах. Буду рада новым подписчикам.

Беседовал А. Герштейн.

 

Наталья Волкова

Налоговый бухгалтер и консультант

647.821.5557